当你的企业还很年轻的时候，在你有更多的现金流进来之前，处理自己的会计可能是有意义的。
我们知道，如果你不熟悉如何管理自己的账本，这听起来真的很吓人。但一旦你了解了基础知识，并且在工具箱中有了正确的工具，这并不难。
这正是我们要深入研究的。我们将介绍小企业的会计基础知识，以及最好的小企业会计软件来帮助你完成这个过程。
小企业会计基础知识
1.开一个商业银行账户
在你合法成立你的公司在美国，你需要一个银行账户来存放现金。开一个单独的商业银行账户可以防止你的个人和商业财务变得混乱。
它还有助于在诉讼、审计和破产的情况下保护你的个人资产安全。如果你需要投资者或债权人的额外资金，良好的财务记录可以提高获得批准的几率。
首先开一个商业支票账户，然后开一个单独的储蓄账户，这样可以帮助你规划税收和组织资金。例如，开一个储蓄账户，留出至少25%的收入来支付自雇预扣税。请注意，高收入者必须把收入的更大比例放在一边，因为他们属于税率更高的阶层。
一旦你有了你的商业银行账户，你也可以申请一张信用卡来开始建立信用。别忘了货比三家，寻找最划算的银行服务。商业账户通常是按月收费的，有些账户比其他账户有更好的福利，比如免费的航空里程或特殊服务。
2.建立自己的记账系统
簿记是记录、组织和核对银行对账单的会计过程。你可以选择自己动手，在一个简单的Excel电子表格中管理你的书。或者，您可以使用兼职或外包的记账员，他们可以基于云计算或本地。
总部设在美国?你还需要决定是使用权责发生制还是现金收付制。以下是每种方法的工作原理:
- 现金的方法:在收到或支付收入和支出的那一刻确认收入和支出。
- 权责发生制:在交易发生时确认收入和支出(即使你的银行里还没有现金流动)，并需要跟踪应付和应收账款。
如果你想让事情变得简单，在整个会计期间使用现金法，然后在年底做一个调整分录，以说明未偿还的应付账款和应收账款。然而，加拿大人必须使用权责发生制，因为他们被要求在他们获得收入的财政期间报告收入。
3.记录你的开支
费用跟踪是一个关键的步骤，它可以让你建立财务报表，准备纳税申报表，并监控你的业务增长。你可以把收据和其他重要的记录保存在一个文件里，或者使用像鞋盒以数字方式存储它们。
你需要考虑的一些最常见的费用是:
- 商务旅行。保留出差时的所有费用收据，包括住宿费、机票、汽车或火车费用。
- 用餐和娱乐。商务用餐可以算作“费用”，但一切都必须有充分的记录，包括参加会议的人员的详细信息。
- 车辆费用。与车辆有关的费用，如燃料和维修，如果记录正确，有时会归类为业务费用。
- 礼物收据。给客户的礼物可以归类为业务费用。然而，如果送礼物的一方与接收者一起享受奖励(例如带他们去听音乐会)，这将被归类为“娱乐”而不是礼物。
- 内政部收据。在发送纳税申报表时，也可以考虑将房屋用作办公室的成本，但你只能根据公司的使用情况申请部分税收减免。
在家经营你的生意是减少管理费用的好方法，而且它使你有资格获得一些税收减免。例如，你可以扣除你的家庭网络、手机和任何其他你用于商业的服务。
4.创建一个工资系统
虽然你的公司一开始可能只有你一个人在工资单上，但它很快就会发展到包括几个重要的团队成员。当你雇佣外部人员时，你需要确定这个人是独立承包商还是雇员。
对于承包商，你需要跟踪你付给每个人多少钱。美国企业主有时被要求申报1099表格每个承包商在纳税年度结束时。另外，为了这个目的，你需要把每个承包商的名字和地址存档。
对于员工，你需要建立一个工资表，并确保你正确扣缴税款。会计解决方案可以帮助你做到这一点，因为它们中的许多都提供了工资单功能。
5.确定你的纳税义务
的企业的法律结构将决定你需要支付的税额。
如果你是自雇人士(合伙、独资或有限责任公司)，你将在个人纳税申报表上申报营业收入。此外，你需要从你的收入中预扣税，并根据公司通常扣除的预扣税将其汇给政府。
相比之下，公司是独立于所有者征税的。在公司里，你作为一名雇员要为你在公司的收入纳税。
6.了解销售税和进口关税
在考虑你的纳税义务时，一定要考虑到额外的开支，比如销售税和所得税。如果你经营直销业务例如，你可能从海外进口物品，这需要你支付特定的关税。
销售税也是一个棘手的概念。你需要弄清楚你的公司是以目的地为基础的还是以原产地为基础的。在以原产地为基础的州，你根据你在哪个州经营你的生意来征税。如果您在基于目的地的州销售，则将根据客户的位置应用销售税。
美国公司的国际采购是免税的。如果这一切看起来很复杂，向你的会计查询有关你所在州的国际销售税规定的相关信息。
7.确定你将如何获得报酬
只有当你有了接受付款的方法，你的生意才能开始赚钱。小企业主可以使用各种支付处理工具，如贝宝，条纹,谷歌支付。
如果你是北美Shopify商店的老板，你可以使用Shopify支付接受信用卡或借记卡付款。这为您省去了创建第三方商家帐户的麻烦。那些使用第三方支付处理程序的人需要支付交换费加费率(每笔交易约2.9% + 0.30美元)。
如果你接受离线支付，你需要一个销售点系统来为你处理交易。支付处理的成本可能会有所不同，这取决于您使用的系统。
8.计算毛利率
作为企业主，毛利率是你需要跟踪的最重要的指标之一。你的毛利率是在你的企业产生制造产品或服务的所有成本后剩余的总销售收入。
为了计算毛利率，你需要知道创造产品所涉及的费用。销货成本，或销货成本，是生产产品时发生的直接成本，包括材料和人工。毛利率的计算公式为:
毛利率(百分比)=(收入(所有交易的钱)-销货成本)/收入
你也可以用Shopify的免费利润率计算器快速计算一下。
9.寻找高素质的会计专业人士
虽然你可以独自管理你的账目，但与财务专业人士合作可以降低你出现会计错误的风险。你可以雇佣各种各样的会计专业人员，包括:
- 税务规划师一个专业人士，他会帮助你在报税前整理你的税务，并告诉你如何减轻你的税务负担。
- 填表人:在纳税季节为你填写必要表格的人。其中一些专家还估算了纳税额。
- 簿记员:负责管理日常记录、对账、费用分类和应收账款的专业人员。
- 注册会计师:如果你面临审计，可以合法准备经审计的财务报表的个人。
- 会计:一个顾问和专家，可以帮助你的业务结构，创建财务报表，获得许可和执照，并撰写商业计划。
10.申请贷款
许多小企业面临着需要寻求外部商业融资来维持其运营的情况。例如，您可能想要筹集资金来投资新的库存、招聘、产品开发等。
要获得一笔小额商业贷款，你可能需要提供财务报表，包括一份记录开支的资产负债表，以及一份显示盈利能力的损益表。一些贷款机构还需要现金流量表。
在签字前，记得货比三家，寻找最划算的贷款。把你需要支付的费用加起来，你从贷款中获得的预期持续收入，以及总利息，以确保债务对你的企业有意义。
最好的小企业会计软件
有很多很棒的工具可以帮助小企业核算。你也可以参观Shopify应用商店用于与您的在线商店无缝集成的会计应用程序。合适的应用程序应该易于使用，准确，并配备了您的业务所需的功能。
市场上一些最好的选择包括:
1.鑫元鸿
鑫元鸿是一个基于云的会计系统，针对小型和成长型企业。您可以在多个设备上同步它，并随时随地了解您的财务状况。Xero具有干净，直观的界面，可以处理从账单和发票到工资单和现金流的一切。
主要特点:
- 库存及库存管理
- 银行对帐单
- 接触分割与数据库
- 可定制的报告
- 销售税计算
- 手机应用程序
2.QuickBooks
由Intuit专门为小型企业创建，QuickBooks是一个易于使用的会计软件，用于组织收据和其他重要记录。你可以用它来跟踪你的收入和支出，评估各种维护和库存成本，并记录一段时间内的销售额。
主要特点:
- 基于云
- 库存跟踪和里程跟踪
- 承包商管理
- 会计的访问
- 手机应用程序
3.FreshBooks
FreshBooks是另一个基于云的发票管理和小型企业会计软件。它配备了核心会计、费用管理和其他所有你需要做基本簿记的东西。
主要特点:
- 易于使用后端
- 可定制的发票
- 发票跟踪
- 详细的自助服务支持
- 简单的定价
小企业会计比你想象的要简单
到目前为止，您已经很好地了解了在业务增长的同时如何管理自己的账簿。
您所需要的只是对基础知识的理解和帮助填补空白的优秀软件。
然后，一旦你的公司建立起来，你就可以雇佣一个专业人士来把你的财务提升到一个新的水平。
小企业会计常见问题
如何为我的小企业创建会计记录?
你可以在电子表格中建立基本的会计记录，尽管这比小型企业会计软件更容易出错。理想情况下，你会希望使用基于云的平台，这样你就可以快速准确地跟踪收入和支出。
会计为小企业做什么?
小企业会计的职责包括:
- 组建你的公司
- 审计你的现金流量
- 管理债务
- 就商业策略提供意见
- 寻找节省成本的机会
- 跟进违约者
- 计划预算
- 帮助设置会计软件
- 防止审计
- 推荐业务工具
一个小公司雇一个会计要多少钱?
小型企业的会计师通常每小时收费100美元到500美元以上，这取决于工作类型和提供的服务水平。根据PayScale的数据，记账员的收费约为每小时18美元。
